审计委员会

审计委员会运作情形

  1. 本公司于2011年成立审计委员会，依证券交易法第14条之 5规定执行相关作业；为健全董事会功能及强化公司治理机制，由全数独立董事担任审计委员会成员，其中一位担任召集人，执行迄今运作顺畅。

  2. 本公司第四届委员任期届满，于2022年5月26日董事会推选3位独立董事为本公司第五届审计委员会委员，任期3年，自2022年5月26日至2025年5月25日止。

  3. 本公司审计委员会之职权:

    1. 公司年度营运计划讨论、审核

    2. 公司年度营业报告书审核

    3. 公司季度及年度合并财务报表审阅

    4. 内部稽核业务报告及年度稽核计划讨论、审核

    5. 内部控制制度及相关办法订定或修正讨论、审核及内部控制制度有效性评估

    6. 取得或处分资产、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之作业程序订定或修正讨论、审核

    7. 重大之资产或衍生性商品交易，或资金贷与、背书或提供保证案讨论、审核

    8. 涉及董事自身利害关系之事项讨论、审核

    9. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券案讨论、审核

    10. 签证会计师之委任、解任或报酬审核及独立性、适任性评估

    11. 财务、会计或内部稽核主管之任免

    12. 其他公司或主管机关规定之重大事项讨论、审核

    13. 定期或不定期与稽核主管及签证会计师沟通

审计委员会出席情形

本届审计委员会任期：111年05月26日至114年05月25日，迄今已开会12次，委员出席情形如下：

职称 姓名 实际出(列)席次数(B) 委托出席次数 应出(列)席次数(A) 实际出(列)席％(B/A) 备注
审计委员会召集人 陈力源 12 0 12 100% 无
审计委员 黄奎荣 12 0 12 100% 无
审计委员 黄国峯 12 0 12 100% 无
 

审计会员会决议事项

2023 年度审计委员会决议事项

日期 议案内容 执行情形

2023.1.12
第五届第五次
  1. 报告本公司之子公司湖州安力建厂项目报告。
  2. 报告本公司111年第四季内部稽核业务报告。
  3. 报告本公司111年十二月内部稽核追踪报告。
  4. 拟通过本公司112年度营运计划案。
  5. 拟通过本公司之子公司昆山新力资金贷与湖州安力案。
  6. 拟通过本公司之子公司昆山广禾资金贷与湖州安力案。
  7. 拟通过本公司之子公司昆山广禾对香港广禾超过授信期限之应收帐款视为资金贷与之情事案。
  8. 拟通过本公司「内部稽核实施细则」修订案。

经主席征询出席委员结果，均无异议照案通过，提请董事会决议。

2023.3.21

第五届第六次
  1. 报告本公司之子公司湖州安力建厂项目报告。
  2. 报告本公司111年第四季营运情形报告。
  3. 报告本公司112年三月从事外汇避险业务情形。
  4. 报告本公司112年一月至二月内部稽核业务报告。
  5. 报告本公司112年二月内部稽核追踪报告。
  6. 报告本公司111年度审计委员会成员与内部稽核主管沟通情形。
  7. 报告本公司111年度董事会绩效自评结果。
  8. 报告本公司112年度董事暨重要职员投保责任险事宜。
  9. 拟通过本公司112年度签证会计师委任及报酬案。
  10. 拟通过本公司111年度签证会计师独立性评估案。
  11. 拟通过本公司111年度营业报告书及合并财务报表案。
  12. 拟通过本公司111年度盈余分配案。
  13. 拟通过本公司112年第二季预算案。
  14. 拟通过本公司111年度「内部控制制度声明书」案。
  15. 拟通过本公司「公司章程」部分条文修订案。
  16. 拟通过本公司「股东会议事规则」部分条文修订案。
  17. 拟通过本公司之子公司香港安力「内部稽核实施细则」部分条文修订案。
  18. 拟通过本公司之子公司香港广禾「内部稽核实施细则」部分条文修订案。
  19. 拟通过本公司之子公司昆山新力「内部稽核实施细则」部分条文修订案。 
  20. 拟通过本公司之子公司昆山广禾「内部稽核实施细则」部分条文修订案。
  21. 拟通过本公司之子公司重庆巨昊「内部稽核实施细则」部分条文修订案。
  22. 拟通过本公司之子公司湖州安力「内部稽核实施细则」部分条文修订案。
  23. 拟通过本公司「公司治理实务守则」部分条文修订案。
  24. 拟通过本公司之子公司昆山新力购买理财商品案。
  25. 拟通过本公司之子公司昆山广禾对香港广禾超过授信期限之应收帐款视为资金贷与之情事案。
  26. 拟通过本公司「公司治理主管」任命案。

经主席征询出席委员结果，均无异议照案通过，提请董事会决议。

2023.5.11

第五届第七次
  1. 报告本公司之子公司湖州安力建厂项目报告。
  2. 报告本公司112年第一季营运情形报告。
  3. 报告本公司112年四月从事外汇避险业务情形。
  4. 报告本公司112年第一季内部稽核业务报告。
  5. 拟通过本公司112年第一季合并财务报表案。
  6. 拟通过本公司112年第三季预算案。
  7. 拟通过本公司之子公司有关关税事项所为之背书保证额度案。

经主席征询出席委员结果，均无异议照案通过，提请董事会决议。

2023.7.10

第五届第八次
  1. 报告本公司之子公司湖州安力建厂项目报告。
  2. 报告本公司112年六月从事外汇避险业务情形。
  3. 报告本公司112年四月至五月内部稽核业务报告。
  4. 报告本公司温室气体盘查报告。
  5. 拟通过本公司之子公司湖州安力增资案。
  6. 拟通过本公司之子公司昆山新力资金贷与盖曼安力案。
  7. 拟通过本公司之子公司昆山广禾资金贷与盖曼安力案。
  8. 拟通过本公司之子公司昆山广禾资金贷与香港广禾案。
  9. 拟通过本公司之子公司昆山广禾对香港广禾超过授信期限之应收帐款视为资金贷与之情事案。
  10. 拟通过本公司向国泰世华商业银行申请融资额度案。
  11. 拟通过本公司为分公司安力国际台湾分公司申请国泰世华商业银行融资额度背书保证案。
  12. 拟通过本公司向中国信托商业银行申请融资额度案。
  13. 拟通过本公司为子公司香港广禾申请中国信托商业银行融资额度背书保证案。

经主席征询出席委员结果，均无异议照案通过，提请董事会决议。

2023.8.23

第五届第九次
  1. 报告本公司之子公司湖州安力建厂项目报告。
  2. 报告本公司112年第二季营运情形报告。
  3. 报告本公司112年七月从事外汇避险业务情形。
  4. 报告本公司112年六月至七月内部稽核业务报告。
  5. 拟通过本公司112年第二季合并财务报表案。
  6. 拟通过本公司112年第四季预算案。

经主席征询出席委员结果，均无异议照案通过，提请董事会决议。

2023.10.19
第五届第十次
  1. 拟通过本公司「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  2. 拟通过本公司之子公司香港安力「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  3. 拟通过本公司之子公司香港广禾「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  4. 拟通过本公司之子公司香港安力为本公司申请中国信托商业银行融资额度背书保证案。
  5. 拟通过本公司之子公司香港广禾为本公司申请中国信托商业银行融资额度背书保证案。

经主席征询出席委员结果，均无异议照案通过，提请董事会决议。

2023.11.07
第五届第十一次
  1. 报告本公司之子公司湖州安力建厂项目报告。
  2. 报告本公司112年第三季营运情形报告。
  3. 报告本公司112年十月从事外汇避险业务情形。
  4. 报告本公司112年第三季内部稽核业务报告。
  5. 报告本公司112年九月内部稽核追踪报告。
  6. 报告本公司温室气体盘查报告。
  7. 拟通过本公司112年第三季合并财务报表案。
  8. 拟通过本公司113年第一季预算案。
  9. 拟通过本公司及本公司之子公司113年度稽核计划案。
  10. 拟通过本公司之子公司昆山新力「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  11. 拟通过本公司之子公司昆山广禾「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  12. 拟通过本公司之子公司重庆巨昊「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  13. 拟通过本公司之子公司湖州安力「背书保证作业程序」部分条文修订案。
  14. 拟通过本公司之子公司香港安力「取得或处分资产作业程序」部分条文修订案。
  15. 拟通过本公司之子公司香港广禾「取得或处分资产作业程序」部分条文修订案。
  16. 拟通过本公司之子公司昆山新力「取得或处分资产作业程序」部分条文修订案。
  17. 拟通过本公司之子公司昆山广禾「取得或处分资产作业程序」部分条文修订案。
  18. 拟通过本公司之子公司重庆巨昊「取得或处分资产作业程序」部分条文修订案。
  19. 拟通过本公司之子公司湖州安力「取得或处分资产作业程序」部分条文修订案。
  20. 拟通过本公司之子公司湖州安力对关系人昆山广禾取得处分机器设备追认案。
  21. 拟通过本公司之子公司昆山广禾为湖州安力申请中国信托商业银行融资额度背书保证案。
  22. 拟通过本公司背书保证专用印鉴保管案。
  23. 拟通过本公司之子公司昆山新力解除资金贷与本公司案。
  24. 拟通过本公司之子公司昆山广禾解除资金贷与本公司案。

經主席徵詢出席委員結果，均無異議照案通過，提請董事會決議。

历年决议事项

檔案名稱 檔案類型 檔案大小 檔案下載
2022年度审计委员会决议事项 PDF 266.22 KB 下載
2021年度審計委員會決議事項 PDF 266.89 KB 下載
2020年度审计委员会决议事项 PDF 283.22 KB 下載

独立董事与内部稽核主管及会计师沟通情形

2023年度审计委员会与内部稽核主管沟通情形

  1. 本公司稽核室隶属于董事会，执行董事会通过之稽核计划及下列事项：

    1. 确认内部控制制度是否有效及完备。

    2. 确认账务及财物之正确性及存在性。

    3. 经营与法令遵循之稽核：有关公司之销售及收款、采购及付款、生产、 薪工、投资、融资、固定资产、信息及研发等九大循环之作业程序及法令规章之遵行稽核，确保资源之使用与营运目标之达成。

    4. 对子公司之监督及管理。

  2. 独立董事与稽核主管之沟通方式：

    1. 本公司每季定期召开审计委员会及董事会时，由稽核主管报告稽核业务，及每月将稽核报告呈独立董事核阅，并将讨论事项载明于会议记录，独立董事与稽核主管达到充分沟通。

    2. 若遇重大异常事项时得随时召集会议。

  3. 独立董事与稽核主管沟通事项与结果

    1. 2023年独立董事与内部稽核主管沟通会议如下表，并不定期以E-mail或视频会议等方式联系。

日期/方式 溝通事項 溝通結果

2023/1/12 
审计委员会
  1. 本公司2022年第四季内部稽核业务报告。
  2. 修订内部稽核实施细则讨论案。

经过充分的解释和讨论，所有参与者都无法区分

2023/3/21
审计委员会
  1. 本公司2023年一月至二月内部稽核业务报告。
  2. 2022年度「内部控制制度声明书」讨论案。
  3. 修订内部控制制度讨论案。
  4. 修订内部稽核实施细则讨论案。

经充分说明讨论，全体与会人员无异议通过

2023/5/11
审计委员会
  1. 2023年第一季内部稽核业务报告。

经充分说明讨论，全体与会人员无异议通过

2023/7/10  
审计委员会
  1. 2023年四月至五月内部稽核业务报告。
  2. 本公司温室气体盘查报告。

经充分说明讨论，全体与会人员无异议通过

2023/8/23
审计委员会
  1. 2023年六月至七月内部稽核业务报告。
  2. 修订内部控制制度讨论案。

经充分说明讨论，全体与会人员无异议通过

2023/11/7
审计委员会
  1. 2023年第三季内部稽核业务报告。
  2. 本公司温室气体盘查报告。
  3. 2024年度稽核计划讨论案。
  4. 修订内部控制制度讨论案。

经充分说明讨论，全体与会人员无异议通过

2023 年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通情形

  1. 本公司委任资诚联合会计师事务所邱昭贤会计师及陈晋昌会计师为公司财务报告签证会计师。

  2. 本公司签证会计师核阅(查核)本公司每季(年度)财务报告时，就财务状况、财务绩效等是否合理正确、允当表达及调整分录、 IFRSs 公报修订、法令修订等议题，至少每季一次在审计委员会审核公司合并财务报表前向审计委员会(独立董事)说明，每年就公司重要关键查核事项与独立董事沟通说明并取得共识，若遇重大异常事项时，得随时召集会议。

  3. 2023年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通方式、沟通事项及沟通结果，详如下表:

日期/方式 溝通事項 溝通結果

2023/3/21
审计委员会前会
  1. 2022年度合并财务报表查核报告说明与沟通
  2. 关键查核事项说明与沟通
  3. 重大调整分录说明与沟通
  4. 沟通签证会计师独立性说明
  5. 公司编制财务报告情形说明与沟通
  6. 法令及信息分享
  7. 会计师针对审计委员所提问题进行讨论

全体与会人员无异议通过

2023/5/11
审计委员会前会
  1. 2023年第一季合并财务报表核阅报告说明与沟通
  2. 重大调整分录说明与沟通
  3. 沟通签证会计师独立性说明
  4. 本年度半年报查核沟通时程规划说明与沟通
  5. 公司编制财务报告情形说明与沟通
  6. 法令及信息分享
  7. 会计师针对审计委员所提问题进行讨论

全体与会人员无异议通过

2023/8/23
审计委员会前会
  1. 2023第二季合并财务报表查核报告说明与沟通
  2. 重大调整分录说明与沟通
  3. 沟通签证会计师独立性说明
  4. 年度查核沟通时程规划说明与沟通
  5. 公司编制财务报告情形说明与沟通
  6. 法令及信息分享
  7. 会计师针对审计委员所提问题进行讨论

全体与会人员无异议通过

2023/11/7
审计委员会前会
  1. 2023年第三季合并财务报表核阅报告说明与沟通
  2. 重大调整分录说明与沟通
  3. 沟通签证会计师独立性说明
  4. 公司编制财务报告情形说明与沟通
  5. 法令倡导
  6. 会计师针对审计委员所提问题进行讨论

全体与会人员无异议通过

 

歷年溝通情形

檔案名稱 檔案類型 檔案大小 檔案下載
2022年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通情形 PDF 264.44 KB 下載
2022年度审计委员会(独立董事)与稽核主管沟通情形 PDF 233.9 KB 下載
2021年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通情形 PDF 260.85 KB 下載
2021年度审计委员会(独立董事)与稽核主管沟通情形 PDF 238.74 KB 下載
2020年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通情形 PDF 406.34 KB 下載
2020年度审计委员会(独立董事)与稽核主管沟通情形 PDF 237.69 KB 下載
2019年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通情形 PDF 263.61 KB 下載
2019年度审计委员会(独立董事)与稽核主管沟通情形 PDF 271.15 KB 下載