審計委員會

審計委員會運作情形

  1. 本公司於2011年成立審計委員會，依證券交易法第14條之 5規定執行相關作業；為健全董事會功能及強化公司治理機制，由全數獨立董事擔任審計委員會成員，其中一位擔任召集人，執行迄今運作順暢。

  2. 本公司第四屆委員任期屆滿，於2022年5月26日董事會推選3位獨立董事為本公司第五屆審計委員會委員，任期3年，自2022年5月26日至2025年5月25日止。

  3. 本公司審計委員會之職權:

    1. 公司年度營運計畫討論、審核

    2. 公司年度營業報告書審核

    3. 公司季度及年度合併財務報表審閱

    4. 內部稽核業務報告及年度稽核計畫討論、審核

    5. 內部控制制度及相關辦法訂定或修正討論、審核及內部控制制度有效性評估

    6. 取得或處分資產、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之作業程序訂定或修正討論、審核

    7. 重大之資產或衍生性商品交易，或資金貸與、背書或提供保證案討論、審核

    8. 涉及董事自身利害關係之事項討論、審核

    9. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券案討論、審核

    10. 簽證會計師之委任、解任或報酬審核及獨立性、適任性評估

    11. 財務、會計或內部稽核主管之任免

    12. 其他公司或主管機關規定之重大事項討論、審核

    13. 定期或不定期與稽核主管及簽證會計師溝通

審計委員會出席情形

本屆審計委員會任期：111年05月26日至114年05月25日，迄今已開會9次，委員出席情形如下：

職稱 姓名 實際出(列)席次數(B) 委託出席次數 應出(列)席次數(A) 實際出(列)席％(B/A) 備註
審計委員會召集人 陳力源 9 0 9 100% 無
審計委員 黃奎榮 9 0 9 100% 無
審計委員 黃國峯 9 0 9 100% 無
 

審計委員會決議事項

2022 年度審計委員會決議事項

日期 議案內容 執行情形

2022.3.4
第五屆第二十一次
  1. 擬通過本公司110年度簽證會計師獨立性評估案。
  2. 擬通過本公司110年度營業報告書及合併財務報表案。
  3. 擬通過本公司110年度盈餘分配案。
  4. 擬通過本公司111年第二季預算案
  5. 擬通過本公司110年度「內部控制制度聲明書」案
  6. 擬通過本公司「公司章程」部分條文修訂案。
  7. 擬通過本公司「董事選舉規範」部分條文修訂案。
  8. 擬通過本公司「薪資報酬委員會組織規程」部分條文修訂案。
  9. 擬通過本公司「投資循環」部分條文修訂案。
  10. 擬通過本公司「取得或處分資產作業程式」部分條文修訂案。
  11. 擬通過本公司「資金貸與他人作業程式」部分條文修訂案。
  12. 擬通過本公司「背書保證作業程式」部分條文修訂案。
  13. 擬通過本公司「公司治理實務守則」部分條文修訂案。
  14. 擬通過本公司「永續發展實務守則」部分條文修訂案。

經主席徵詢出席委員結果，均無異議照案通過，提請董事會決議。

2022.5.9
第五屆第二十二次
  1. 擬通過本公司111年第一季合併財務報表案。
  2. 擬通過本公司111年第三季預算案。
  3. 擬通過本公司之子公司有關關稅事項所為之背書保證額度案。
  4. 擬通過本公司之子公司重慶巨昊自地委建工程合約案。
  5. 擬通過本公司為子公司香港安力申請銀行融資額度背書保證案。
  6. 擬通過本公司之子公司香港安力資金貸與重慶巨昊案。

經主席徵詢出席委員結果，均無異議照案通過，提請董事會決議。

2022.7.14
第六屆第二次
  1. 擬通過本公司之子公司香港安力「取得或處分資產作業程序」部分條文修訂案。
  2. 擬通過本公司之子公司香港廣禾「取得或處分資產作業程序」部分條文修訂案。
  3. 擬通過本公司之子公司昆山新力「取得或處分資產作業程序」部分條文修訂案。
  4. 擬通過本公司之子公司昆山廣禾「取得或處分資產作業程序」部分條文修訂案。
  5. 擬通過本公司之子公司重慶巨昊「取得或處分資產作業程序」部分條文修訂案。
  6. 擬通過本公司之子公司湖州安力「取得或處分資產作業程序」部分條文修訂案。
  7. 擬通過本公司之子公司香港廣禾「核決權限表」修訂案。
  8. 擬通過本公司之子公司昆山廣禾「核決權限表」修訂案。
  9. 擬通過本公司之子公司重慶巨昊「核決權限表」修訂案。
  10. 擬通過本公司之子公司湖州安力「核決權限表」修訂案。
  11. 擬通過本公司之子公司湖州安力增資案。

經主席徵詢出席委員結果，均無異議照案通過，提請董事會決議。

2022.8.15
第六屆第三次
  1. 擬通過本公司111年第二季合併財務報表案。
  2. 擬通過本公司111年第四季預算案。
  3. 擬通過本公司溫室氣體盤查及查證時程計畫。
  4. 擬通過本公司之子公司香港安力「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
  5. 擬通過本公司之子公司香港廣禾「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
  6. 擬通過本公司之子公司昆山新力「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
  7. 擬通過本公司之子公司昆山廣禾「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
  8. 擬通過本公司之子公司重慶巨昊「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
  9. 擬通過本公司之子公司湖州安力「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
  10. 擬通過本公司之子公司香港安力「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
  11.  擬通過本公司之子公司香港廣禾「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
  12. 擬通過本公司之子公司昆山新力「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
  13. 擬通過本公司之子公司昆山廣禾「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
  14. 擬通過本公司之子公司重慶巨昊「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
  15. 擬通過本公司之子公司湖州安力「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
  16. 擬通過本公司為子公司香港安力申請中國信託商業銀行融資額度背書保證案。
  17. 擬通過本公司為子公司香港廣禾申請中國信託商業銀行融資額度背書保證案。
  18. 擬通過本公司向第一銀行申請融資額度案。

經主席徵詢出席委員結果，均無異議照案通過，提請董事會決議。

2022.11.10
第六屆第四次
  1. 擬通過本公司111年第三季合併財務報表案。
  2. 擬通過本公司112年第一季預算案。
  3. 擬通過本公司及本公司之子公司112年度稽核計畫案。
  4. 擬通過本公司「董事會議事規範」部分條文修訂案。
  5. 擬通過本公司「資通安全管理辦法」增訂案。
  6. 擬通過本公司「內部重大資訊處理作業程序」部分條文修訂案。
  7. 擬通過本公司之子公司湖州安力增資案。
  8. 擬通過本公司為子公司香港安力申請玉山商業銀行融資額度解除背書保證案。
  9. 擬通過本公司為子公司香港廣禾申請玉山商業銀行融資額度解除背書保證案。
  10. 擬通過本公司向國泰世華銀行申請融資額度案。

經主席徵詢出席委員結果，均無異議照案通過，提請董事會決議。

歷年決議事項

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2021年度審計委員會決議事項 PDF 266.89 KB 下載
2020年度審計委員會決議事項 PDF 283.22 KB 下載

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

2022年度審計委員會(獨立董事)與內部稽核主管溝通情形

  1. 本公司審計委員會針對內部稽核單位就執行稽核作業狀況，除每月核閱內部稽核報告外，每季至少召開一次，以會議方式與內部稽核主管進行溝通，並得視需要隨時召開臨時會議，或以 e-mail，或以電話，或以視訊方式進行溝通。

  2. 2022 年度審計委員會(獨立董事)與內部稽核主管之溝通方式、溝通事項及溝通結果，詳如下表:

日期/方式 溝通事項 溝通結果

2022/3/4
審計委員會
  1. 2021年12月-2022年1月內部稽核業務報告
  2. 2021年度「內部控制制度聲明書」討論案
  3. 修訂內部控制制度討論案

經充分說明討論，全體與會人員無異議通過

2022/5/9
審計委員會
  1. 2022年第一季內部稽核業務報告

經充分說明討論，全體與會人員無異議通過

2022/7/14
審計委員會
  1. 2022年4月至5月內部稽核業務報告。
  2. 修訂內部控制制度討論案。

經充分說明討論，全體與會人員無異議通過

2022/8/15
審計委員會
  1. 2022年第二季內部稽核業務報告。
  2. 修訂內部控制制度討論案。

經充分說明討論，全體與會人員無異議通過

2022/11/10
審計委員會
  1. 2022年第三季內部稽核業務報告。
  2. 2023年度稽核計畫討論案。
  3. 修訂內部控制制度討論案。

經充分說明討論，全體與會人員無異議通過

2022 年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通情形

  1. 本公司委任資誠聯合會計師事務所邱昭賢會計師及陳晉昌會計師為公司財務報告簽證會計師。

  2. 本公司簽證會計師核閱(查核)本公司每季(年度)財務報告時，就財務狀況、財務績 效等是否合理正確、允當表達及調整分錄、 IFRSs 公報修訂、法令修訂等議題，至少每季一次在審計委員會審核公司合併財務報表前向審計委員會(獨立董事)說明，每年就公司重要關鍵查核事項與獨立董事溝通說明並取得共識，若遇重大異常事項時，得隨時召集會議。

  3. 2022 年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通方式、溝通事項及溝通結果，詳如下表:

日期/方式 溝通事項 溝通結果

2022/3/4
審計委員會前會
  1. 2021年度合併財務報表查核報告說明與溝通
  2. 關鍵查核事項(存貨評價及重大變動銷貨對象收入之確實發生)說明與溝通
  3. 重大調整分錄說明與溝通
  4. 溝通簽證會計師獨立性說明
  5. 公司編製財務報告情形說明與溝通
  6. 會計師針對審計委員所提問題進行討論

全體與會人員無異議通過

2022/5/9
審計委員會前會
  1. 2022年第一季合併財務報表核閱報告說明與溝通
  2. 重大調整分錄說明與溝通
  3. 溝通簽證會計師獨立性說明
  4. 本年度半年報查核溝通時程規劃說明與溝通
  5. 公司編製財務報告情形說明與溝通
  6. 會計師針對審計委員所提問題進行討論

全體與會人員無異議通過

2022/8/15
審計委員會前會
  1. 2022第二季合併財務報表查核報告說明與溝通
  2. 重大調整分錄說明與溝通
  3. 溝通簽證會計師獨立性說明
  4. 公司編製財務報告情形說明與溝通
  5. 會計師針對審計委員所提問題進行討論

全體與會人員無異議通過

2022/11/10
審計委員會前會
  1. 2022年第三季合併財務報表核閱報告說明與溝通
  2. 重大調整分錄說明與溝通
  3. 溝通簽證會計師獨立性說明
  4. 公司編製財務報告情形說明與溝通
  5. 會計師針對審計委員所提問題進行討論

全體與會人員無異議通過

 

歷年溝通情形

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2021年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通情形 PDF 260.85 KB 下載
2020年度審計委員會(獨立董事)與稽核主管溝通情形 PDF 237.69 KB 下載
2020年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通情形 PDF 406.34 KB 下載
2019年度審計委員會(獨立董事)與稽核主管溝通情形 PDF 271.15 KB 下載
2019年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通情形 PDF 263.61 KB 下載